贷款审计

专项审计是对某个具体项目的审计，其他的不涉及;而年度审计是对企业全面的审计，当然具体项目也包括在内。有专项的企业，不仅要做专项审计 ，而且要做全面审计 ;没有专项的企业，只做年度审计即可。

                                                   贷款审计所需资料清单

一、财务类资料
１..会计报表及附注
２.全部账目
３.会计凭证
４.科目余额表　（1级至末级的期初、期末和累计发生额）
５.银行存款对账单、余额调节表　（全部银行存款对账单）
６.房屋、车辆产权证明
７.长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表（截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表）
８.长短期借款合同，抵押担保资料
９.固定资产盘点表　（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）
１０.存货盘点表　（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）
１１.纳税申报表及缴款书　（所有税种全年纳税资料）
１２.发票使用情况汇总表　（领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额）
二、备查类资料
１３.营业执照　（工商）
１４.税务登记证　（国税、地税）
１５.组织机构代码证书　（质量监督局）
１６.纳税鉴定文件　（国税、地税）
１７.公司章程、协议　（工商备案）
１８.设立、变更验资报告
１９.以前年度审计报告
２０.财务会计制度及相关内部控制制度
２１.单位组织结构框架图
２２.股东会、董事会重大决议等文件
２３.房屋租赁协议